Han pasado 15 años desde que se identificara a nivel mundial el bajo desarrollo de la Cultura Financiera (CF) de los individuos como factor explicativo de las crisis financieras internacionales; es el mismo tiempo transcurrido en que la regulación mundial de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OECD, por sus siglas en inglés) promoviera como solución el impulso de la Educación Financiera (EF) a través de la Red Internacional de Educación Financiera (INFE, por sus siglas en inglés) para sumar esfuerzos globales.
En Ecuador, la Superintendencia de Bancos (SB) desde el 2013 estableció la obligatoriedad del desarrollo de un Programa de Educación Financiera (PEF) en cada Institución Financiera (IF), y desde el 2018 los primeros análisis publicados cuestionaban la limitada participación de las IF y la escasa colaboración de las Instituciones de Educación Superior (IES) como entes activadores de la EF o en cooperación técnica con las IF. (Ver: “41% de la población no tiene educación financiera en el país”, “El amplio aporte de las instituciones educativas en la formación financiera”, y “La educación financiera toma rumbo en el país” (Méndez-Prado and Quimis 2018b, 2018a, 2018c))
Al año 2023 la pregunta es: ¿Cuáles son los avances en EF en el Ecuador considerando las perspectivas de supervisión (SB), supervisado (IF) y comunidad (indicadores de CF)?
Para este análisis los investigadores levantaron información pública actualizada al 6 de junio del 2023 de todos los PEF e informes disponibles en las páginas webs de los Bancos activos (24 privados y 5 públicos), con el objetivo de establecer un diagnóstico sobre el estado de desarrollo enfocado en las siguientes seis variables: 1) inventario y cumplimiento de los reportes actualizados, 2) público meta, 3) temas impartidos, 4) estrategias instruccionales, 5) canales de difusión e 6) indicadores de género. Sus resultados y principales reflexiones se desarrollan a continuación:
- 1. El reporte público de los Bancos respecto a avances de PEF no es actualizado, homogéneo ni transparente.
En el año 2013 la SB en Ecuador mediante resolución No. JB-2013-2393 determinó que las IF deberán desarrollar un PEF con las siguientes características: (1) informar de forma clara y transparente compromisos y obligaciones de los servicios financieros, (2) mejorar el uso y acceso a servicios y productos financieros y (3) orientar el desarrollo de la capacidad financiera personalizando la educación tanto como sea posible
Esas directrices generales dieron paso a un reajuste en el 2015 mediante resolución No. SEJ.2015-66S, delimitando un mayor enfoque hacia la calidad de la EF: (1) proporcionar educación financiera de calidad procurando actualización y mejora continua de contenido priorizando la equidad social, (2) presentar normas éticas y derechos del usuario financiero, (3) socializar la existencia de servicios financieros de forma objetiva, señalando ventajas, desventajas, riesgos y buen uso de estos y (4) mejorar el acceso a servicios financieros
En el marco de la pandemia mundial, con la resolución SB-2020-0754 se promovió la modalidad virtual principalmente
Con ese marco regulatorio y mediante la investigación realizada en cada fuente pública de las IF, el inventario de la Tabla1 revela que sólo 15 de 29 entidades publican su reporte anual actualizado al año 2022, en comparación con 14 Bancos que muestran información comprendida entre el 2020 y 2021, siendo la menos actualizada la del BIESS.
Tabla 1. Inventario de los PEF.
Nombre de la IF | Nombre del Programa de Educación Financiera (PEF) | Año de actualización de reporte anual en web de la IF | |
1 | 2021 | ||
2 | 2022 | ||
3 | 2022 | ||
4 | 2022 | ||
5 | 2021 | ||
6 | 2022 | ||
7 | 2021 | ||
8 | 2022 | ||
9 | 2021 | ||
10 | PEF Banco DelBank | 2021 | |
11 | 2022 | ||
12 | Banco D-MIRO S.A. | 2022 | |
13 | 2022 | ||
14 | 2021 | ||
15 | 2022 | ||
16 | 2021 | ||
17 | 2022 | ||
18 | 2021 | ||
19 | 2021 | ||
20 | 2022 | ||
21 | 2022 | ||
22 | 2022 | ||
23 | 2022 | ||
24 | 2021 | ||
25 | 2022 | ||
26 | 2021 | ||
27 | Banco del Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social, BIESS * | 2020 | |
28 | 2021 | ||
29 | 2021 |
Banco Central del Ecuador (#28) no es regulado por la SB.
(*) IF pública
(**) PEF en cooperación con otros Bancos mediante el PEF global ‘‘Tus Finanzas’’
Fuente: Página web de PEF y Bancos.
Elaboración: Los autores.
La Tabla 1 muestra de las 29 entidades, solo 13 declaran contar con un PEF con identidad propia, un nombre que lo identifique con potencial de crecimiento paralelo a su IF impulsora. Al menos 5 IFs ejecutan su PEF vía “Tus Finanzas”, un tercero que colabora para Amibank, Banco Capital, Banco Internacional, Banco Procredit y Produbanco.
No se tiene certeza del cumplimiento de la presentación de indicadores de género trimestrales de los Bancos a la SB dado que esta información, en caso de existir, no es de dominio público, pese a que la regulación SB-2022-1213 exige la transparencia de dicha información.
La información que se presenta en las memorias institucionales anuales no es consistente con los requerimientos iniciales de la SB. En algunos casos, como el Banco Comercial de Manabí y el Banco Procredit, la información e indicadores están incompletos en su web.
En base a los hallazgos, se requiere fortalecer la transparencia y continuidad del reporte para agilizar los ajustes y enfoques en la consecución de los resultados establecidos a nivel nacional, ¿Hacia dónde se quiere llegar con los PEF? ¿Qué objetivos de desarrollo de CF alcanzar y qué grupos meta fortalecer con la EF?
2. El público atendido por los PEF de las IF no es el más vulnerable señalado en la literatura. La información presentada revela que los niños y jóvenes y adultos mayores no son el grupo meta principal de los PEF.
De acuerdo con el Gráfico 1, son los jóvenes y adultos entre 18 y 64 años, la población económicamente activa, los atendidos mayoritariamente por los PEF de las IF. Poco hay sobre la educación en los niños y los de tercera edad, las mujeres y aquellos de estado socioeconómico bajo, grupos que son los más vulnerables y peor ranqueados en niveles de CF a nivel global
Gráfico 1. Clasificación de los grupos etarios participantes del PEF.
Elaboración: Los autores.
La CF es una meta de largo plazo que según la OECD debe fortalecerse “tan temprano como sea posible”
La gráfica 1 muestra los esfuerzos actuales de las IF, centrados principalmente en los clientes potenciales, es decir, aquellos que se encuentran en una etapa productiva debido a su edad. Sin embargo, se observa una falta de inversión en conocimiento a largo plazo para los niños, quienes serán los futuros demandantes de productos financieros y los formadores del mercado.
Los PEF ecuatorianos también descuidan al público adulto mayor, quienes carecen de una cultura de ahorro y no reciben formación para planificar su retiro y asegurar su retiro con un futuro financiero estable.
Con ese panorama, el círculo deja de ser virtuoso, se desestima la participación de adultos mayores inclusive como agentes de diseminación en la EF que se procura para la comunidad en su conjunto, donde todos los individuos son agentes de cambio en la cultura financiera ecuatoriana.
Los resultados denotan la urgencia de cambiar la perspectiva actual dado que el papel del regulador es clave para direccionar los esfuerzos que las IF destinan a la EF. Esto permitirá alcanzar un círculo virtuoso de desarrollo del bienestar financiero de todos los ciudadanos a lo largo de su vida, incluida la etapa de retiro.
- 3. Los temas tratados en los PEF podrían tener mayor pertinencia a las necesidades de la comunidad. La formación en seguridad social, derechos y reclamos de clientes son temas pendientes en los actuales PEF.
Según el inventario de la Tabla 2, los Bancos muestran preferencia por desarrollar 4 temáticas específicas de las 16 temáticas generales propuestas por el SB en la resolución SEJ.2015-66S y modificaciones.
Tabla 2. Módulos del PEF preferidos por las entidades Bancarias.
# | Contenidos | # Entidades que impartieron la temática |
1 | Planificación financiera, ahorro y elaboración de un presupuesto familiar. | 22 |
2 | Administración, manejo, uso, derechos y obligaciones, y riesgos asociados de los productos ofrecidos por el sistema controlado, tales como libretas de ahorro. | 11 |
3 | Administración, manejo, uso, derechos y obligaciones; y, riesgos asociados de los servicios financieros ofrecidos, tales como tarjetas de débito, cajeros automáticos, banca electrónica, giros y transferencias. | 10 |
4 | Utilización de los canales transaccionales. | 9 |
5 | Derechos y obligaciones contenidas en el "Código de Derechos del Usuario del Sistema Financiero" | 8 |
6 | Emprendimiento | 8 |
7 | Administración. riesgos asociados, derechos y obligaciones de | 7 |
8 | Rol de la Superintendencia de Bancos. | 4 |
9 | Seguros relacionados con los productos ofrecidos por las entidades controladas, especialmente en lo referente a: información general sobre seguros, derechos y obligaciones. | 3 |
10 | Operaciones y servicios, financieros ofertados por el sistema controlado a los afiliados o partícipes. | 3 |
11 | Estructura, conceptos, actores y funcionamiento de los sistemas controlados. | 2 |
12 | Formas y figuras legales establecidas para ejercer sus derechos y reclamos tanto dentro de la, entidad controlada como en organismos | 2 |
13 | Requisitos para acceder a las prestaciones, en lo que tiene que ver con las prestaciones de salud, vejez, invalidez, jubilación y cesantía. | 1 |
14 | Valores y principios de la Seguridad Social. | 0 |
15 | Mecanismos de rendición de cuenta y acceso a información. | 0 |
16 | Las condiciones de los convenios de adhesión, entre otros aspectos. | 0 |
Fuente: Página web de PEF y Bancos. Resolución SB #SEJ.2015-66S
Elaboración: Los autores.
De la tabla 2 se evidencia que la enseñanza de planificación familiar, ahorro y elaboración de presupuestos se considera en 22 IFs; administración, derechos y obligaciones de los productos del sistema financiero en 11 IFs; administración, derechos y obligaciones de los servicios del sistema financiero en 10 IFs; la utilización de los canales transaccionales en 9 IFs.
En esa lista, resulta evidente que los tópicos más comunes corresponden al aspecto operativo transaccional de las IFs y a las nociones financieras básicas, dejando de lado la educación sobre el sistema financiero y sus estructuras.
Al respecto, ningún Banco reporta haber tratado a profundidad en sus módulos el tema de seguridad social, y muy pocas incluyen temas relacionados con las formas y figuras legales para ejercer derechos y reclamos.
Los temas que imparten las IFs además de listarlos en la resolución de la SB deben ser coordinados y comprobados con indicadores de control por parte de la SB, para asegurar la calidad y cantidad de sus contenidos.
- 4. Las Estrategias instruccionales de los PEF son limitadas y las herramientas deducidas de los PEF en la web no educa, solo informa.
En la Tabla 3, se enuncian 11 estrategias instruccionales reportadas por los PEF en sus capacitaciones, siendo la estrategia Conferencias (Lecture-Based Learning; Masterclass) la vía preferida de formación por 27 de los 29 PEF.
Tabla 3. Estrategias instruccionales de los PEF.
# | Estrategias instruccionales | # Bancos que la implementaron |
1 | Conferencias (Lecture-Based Learning; Masterclass) | 27 |
2 | Evaluaciones (Assessment-Based Learning) | 6 |
3 | Experiencias (Experiential Learning) | 3 |
4 | Aprendizaje Personalizado (Personalized Learning) | 3 |
5 | Aprendizaje Colaborativo (Collaborative Learning) | 2 |
6 | Equipos (Team-Based Learning) | 2 |
7 | Instrucción por pares (Peer Instruction) | 2 |
8 | Discusión Guiada (Discussion-Based Learning) | 1 |
9 | Juegos (Game-Based Learning) | 1 |
10 | Proyectos (Project-Based Learning) | 1 |
11 | Videos (Video-Based Learning) | 1 |
Fuente: Página web de PEF y Bancos
Elaboración: Los autores.
12 Bancos combinan estrategias implementadas en los PEF, de los cuales 2 instituciones proponen más de 5 estrategias. En el caso del Citibank, emplean un total de 8 estrategias: Experiencias, discusión guiada, proyectos, entre otras. El Banco Diners Club del Ecuador utiliza 6 estrategias de las que se destacan los trabajos en grupos, juegos y videos.
Una recomendación importante de la OECD que debe mantenerse presente en la supervisión bancaria es “orientarse a lasestrategias instruccionales más eficaces para desarrollar la cultura financiera”
“Las estrategias instruccionales no deben centrarse únicamente en el desarrollo de conocimientos, sino que deben proporcionar contextos atractivos en los que los estudiantes puedan desarrollar habilidades, actitudes y comportamientos”
Es pertinente conocer con exactitud las estrategias instruccionales aplicados por los PEF y los temas orientados por grupo meta con el propósito de monitorear la evolución de la EF basado en indicadores de desarrollo nacionales. Esto es posible mediante una supervisión activa que evite que cada IF interprete la ley desde su perspectiva
En ese marco, el Gráfico 2 reitera la idea de que algunos PEF han descuidado el aspecto educativo en favor de simplemente proporcionar información financiera a través de herramientas virtuales. Todas las IF cumplen con el deber de informar en sus páginas web de EF con herramientas como glosario, calculadora financiera y simuladores de crédito; pero, sólo 10 de 29 instituciones presentan un aula virtual interactiva con diferentes módulos dirigidas a diversos públicos meta.
Gráfico 2. Herramientas utilizadas por las IF en los PEF.
Fuente: Página web de PEF y Bancos
Elaboración: Los autores.
Es decir, solo una tercera parte de los PEF muestran una estructura más sólida y un mayor potencial para enfocarse en la educación en lugar de simplemente proporcionar información.
El concepto de educar no sólo incluye el incremento de conocimientos del usuario, implica un desarrollo de sus capacidades que incorporen sus actitudes, su comportamiento, entre otros. La literatura científica muestra que el conocimiento mejora el comportamiento financiero, pero hay otras consideraciones psicológicas en la actividad de educación que son necesarias tratarlas por cada grupo meta y con la estrategia instruccional pertinente (Méndez-Prado et al., 2023). Todo esto debe basarse en un plan de desarrollo nacional de largo plazo con hitos progresivos.
- 5. Los canales de difusión utilizados por los PEF son principalmente la web y redes sociales.
Según el Gráfico 3, todos los PEF tienen su web, pero algunos han incorporado otras herramientas como 4 PEF mediante revistas digitales (Banco Amibank, Bolivariano, Capital y Diners Club del Ecuador), 5 PEF mediante programas de radio (Banco Bolivariano, Diners Club del Ecuador, Pacífico, Pichincha y Solidario), el Banco de Desarrollo del Ecuador usa el mecanismo de blog[JAMC1] , y el Banco Pichincha difunde en espacios de televisión nacional.
Gráfico 3. Medios de difusión de los PEF.
Fuente: Página web de PEF y Bancos
Elaboración: Los autores.
En cuanto a las redes sociales, estas no cumplen un rol activo dentro de la EF ya que, aunque 18 instituciones las reportan, en la mayoría de ellas simplemente se promocionan los productos y/o servicios de la IF.
La mayoría de los sitios web de EF cuentan con mucha información a través de artículos, trípticos, folletos, entre otros. Sin embargo, se debe recordar que informar y brindar herramientas no implica un proceso de educación formal, ni de transformación de conocimiento, debido a que la educación requiere una estrategia instruccional ajustada al grupo meta y evaluaciones previas y posteriores (Méndez-Prado et al., 2023). Esto último hace referencia a poder identificar el impacto de la intervención, actuando como tomadores de pulso de un plan de desarrollo nacional.
- 6. Los PEF no muestran con claridad estadísticas que enfaticen a la mujer como grupo meta.
Las mujeres se encuentran dentro de los grupos prioritarios de las organizaciones internacionales debido a las barreras estructurales que enfrentan, las cuales han sido provocadas por la baja alfabetización financiera, segregación en el mercado laboral, historial financiero limitado, entre otros. “En 2021, las mujeres tenían un 30% menos de probabilidades que los hombres de iniciar o administrar un nuevo negocio en los países de la OECD”
A pesar de la resolución SB-2022-1213, 21 de 29 PEFs, no cuentan con secciones en su memoria anual que evidencien la inclusión de género dentro de sus programas. Hay que recordar que la mayoría de los informes públicos están desactualizados. La evidencia de los primeros 6 meses de su implementación no muestra congruencia con la disposición.
De acuerdo con la tabla 4, sólo 8 de 29 entidades presentan cierta información sobre el enfoque de género en PEF. Sin embargo, las cifras están lejos de ser alentadoras.
Tabla 4. Cifras de capacitaciones de PEF con enfoque de género.
Nombre de la IF | % de participación de mujeres | |
1 | Banco del Austro S.A. | - |
2 | Banco Codesarrollo S.A. | 0,64 |
3 | Banco Diners Club del Ecuador S.A. | - |
4 | Banco D-MIRO S.A. | - |
5 | Banco de Loja S.A. | 0,02 |
6 | Banco Pichincha C.A. | - |
7 | Banco Solidario S.A. | 0,58 |
8 | Banco Central del Ecuador, BCE ** | - |
Fuente: Página web de PEF y Bancos
Elaboración: Los autores.
Solo Banco Codesarrollo S.A., Banco de Loja S.A. y Banco Solidario S.A. presentan cifras claras de participación de mujeres en capacitaciones de PEF según información pública disponible en su web.
- · Los desafíos de los PEF en Ecuador.
La CF es señalada hoy como “Una combinación de concienciación, conocimientos, habilidades, actitudes y comportamientos necesarios para tomar decisiones financieras acertadas y, en última instancia, lograr con ello el bienestar financiero individual.”, además de ser señalada como un hábito saludable y como uno de los 10 principios actuales de éxito de los individuos
El Banco de Desarrollo de América Latina en colaboración con la OECD plantea que uno de los obstáculos que enfrentan los países latinoamericanos para poder implementar los PEF es “la falta de sistemas de seguimiento y monitoreo.”
Al respecto, la investigación científica ecuatoriana ha contribuido con un ensayo de escala medición de cultura financiera (conocimiento, actitud y comportamiento financiero), basado en la evaluación de uno de los PEF impartidos y que puede servir como herramienta estándar ex ante- ex post para medir el impacto del contenido de los PEF en Ecuador (Méndez-Prado et al., 2023).
Por su parte, los resultados del análisis de las seis variables críticas propuestas en este documento muestran mucho trabajo pendiente en 1) mejorar la actualización, publicación y calidad del reporte de cada PEF Institucional, 2) reenfocar esfuerzos hacia grupos vulnerables demostrados científicamente, 3) ampliar los temas de enseñanza e incluir entre otros, seguridad social y derechos de los consumidores, 4) implementar estrategias instruccionales efectivas y pertinentes al grupo meta, trascendiendo de la simple acción de informar, 5) mejorar la calidad y cantidad de canales de difusión de los PEF, 6) identificar y demostrar un mayor desarrollo de la inclusión de género de los PEF en Ecuador, 7) Medir mediante escalas de cultura financiera científicamente probadas el impacto de cada uno de los PEF en los grupos intervenidos.
La supervisión de la EF requiere delimitar objetivos claros de desarrollo basados en la evidencia científica, involucrando también instituciones educativas de todo nivel, con miras a promover la educación en los grupos público meta y retroalimentar oportunamente para que los esfuerzos de las IF se direccionen efectivamente.
Adicional, el esfuerzo de la Banca más una reforma educativa efectiva que declare la EF como derecho básico desde niveles tempranos en la escuela, con las estrategias instruccionales adecuadas para cada grupo, pueden: 1) contribuir a formar los consumidores racionales del futuro, 2) suavizar el efecto de las crisis financieras, así como 3) asegurar mayores niveles de bienestar financiero de los individuos producto de una planificación financiera consciente
Es importante considerar una siguiente fase con coordinación efectiva y mecanismos claros de control, como la próxima Estrategia Nacional de Inclusión Financiera (ENIF) que se estrenará a finales de este año en Ecuador. En esta fase, se debe analizar la efectividad de los PEF en cada IF y se evaluar la posibilidad de un programa nacional articulado. Dicho programa debería ser administrado por un comité especializado en EF que incluya representantes de la academia e investigadores experimentados en el tema de finanzas sostenibles para el desarrollo y educación financiera. Su experiencia ayudaría a mejorar las aristas regulatorias y de aplicación que se han observado hasta el momento.
Por: Mariela Méndez Prado*, Milady Bailon Casquete y Kevin Peralta Rizzo
· *smendez@espol.edu.ec
· Facultad de Ciencias Sociales y Humanísticas de ESPOL
Highlights 5 (1 línea)
· El reporte público de los Bancos respecto a avances de PEF no es actualizado, homogéneo ni transparente.
· El público atendido por los PEF de las IF no es el más vulnerable señalado en la literatura.
· Los temas tratados en los PEF podrían tener mayor pertinencia a las necesidades de la comunidad.
· No se definen estrategias instruccionales de los PEF y la mayor cantidad de herramientas deducida de la web no educa, solo informa.
· Los canales de difusión utilizados por los PEF son principalmente la web y redes sociales.
· Los PEF no muestran con claridad estadísticas que enfaticen a la mujer como grupo meta.
Bibliografía:
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[JAMC1]No aparece en el gráfico
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